公司的财务管理制度 公司的财务管理制度公司的财务管理制度精选1第一章：总则第一条：为加强货币资金管理，实行全面预算体制，根据国务院发布的《现金管理暂行条：例》及中国人民银行发布的《下面是小编为大家整理的公司的财务管理制度 ,供大家参考。
公司的财务管理制度
公司的财务管理制度精选15因选购地点不确定、交通不便。收款对方元银行帐号不能办理转帐结算或对方当地有特别状况等，必需使用现金结算的。
6、中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出。
明用处，经总公司部门总经理和专业公司总经理签字，连同发票或收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。
3、预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理方法执行。
4，业务部门借领现金(不包括差旅费借款)，必需在15天内报帐，对逾期末报的通知该部门报帐或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。试工人员不许借款，由该部门经理代借。
5业务人员出差借款5000元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信誉卡中(不能使用信誉卡的城市例外)。
明书，送交财务部，由稽核员审核，交银行出纳员于当日送交银行并作会计处理。
4、信誉证结算按我公司(迸出口业务财务管理规定)中的有关规定办理。
(二)银行结算支出的管理
1、依据合同、协议的规定，由业务部门申办的对外投资、对内贸易等需要银行办理汇票、电汇、银行本票等方式支出时，由经办业务部门填写经费支出报审表，交财务部稽核员按打算项目审核用处后，交财务部经理签字。需签报本公司领导的，由财务部签署看法后签报。
2、日常选购物资或支出费用领用支票按预算报财务部审批。
3、严格掌握签发空白支票，如因特别状况确需签发，必需在支票上写明收款单位名称、用处、签发日期和规定限额，在银行规定开空白支票范围内才可以开出。
4、专设领用空白支票登记簿，由领用人签字。逾期一周未用的空白转帐支票要准时交回财务部。财务部依据空白支票登记簿，对逾期末交的空白支票进行查询。
5、一个部门已领用三张支票，不按规定时间报帐，财务部书面通知该部门启行查询，一周内仍无反馈，财务部门停止对该部门签发新的支票。
时执有关凭证(发票或收据、支出凭单等)在一周内到财务部报帐销帐。
主动供应有关资料，照实反映状况。
(七)完成公司交给的其他工作。
5、进行本钱、费用预报、核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。
6、、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效根据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、准时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完好、平安、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素养。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各项费用开支标准和审批制度
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，具体填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批准，财务不得办理借款)。借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签
字批准，财务不得办理借款。特别状况需经总经理电话批准同意，方可办理借款。但次日须补办审批手续。)3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，使用年限在1年以上者，办公用品，单价在2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单，固定资产请款单报总经理批准后方可到财务办理。购置固定资产必需要开具正式发票。
4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，详细由各部门依据实际状况核定，报总经理批准后执行。全部备用金借款当月报销下月再借，每年年度终报帐时归还结清。
5、其他临时借款：如业务费，款待费，周转资金等，审批程序同第1条。
6、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
7、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
8、严格禁止个人借款，特别状况需由总经理批准后方可借支。
三、日常费用报销：
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明及开具收据。
3、报销时须由经手人填写费用审批报销单，原始发票付报销单后面，写明实际发生的费用事由，明细，金额，经手人签字，报总
经理审批签字后到财务复核，方可报销。报销手续实行谁经手谁报销。单笔报销，不得多次合计报销。因银行对库存现金的掌握，财务库存现金缺乏时，先在财务登记报销打算，由财务通知报销。
4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经主管领导签字，总经理审批签字，到财务部复合方可报销。
四、工资及考勤管理：
1、为便于准时计算工资，每月月底最终一天至下月的第一天，各部门将考勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算工资，误期各部门自行负责。
2、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。
3、行政和保安主管保洁主管将已签订〔劳动合同〕的在职职工的名单发财务。每月人员进出变得应向财务报出清单，以便财务核对在职人员工资。如考勤表有职工考勤名单而无签订劳动合同，又没有人员变动名单的，财务当月不计算工资，核对后补。
五、财务部总账会计岗位职责
1、负责登记各项经管的明细帐、分类账和总账。端正服务看法，做好服务工作。
2、全面了解、把握国家有关财务和税务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。
3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐。
4、对其他应收款、应收帐款准时催收清理，按公司规定支配固定资产及库存材料等资产的盘点。
5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰。
6、负责装订、管理睬计档案。
7、承办公司领导交办的其他工作。
六、财务部出纳会计岗位职责
1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。
2、挨次、准时地登记现金和银行存款〔日记〕帐，保证数字清晰，内容精确，做到日清月结，要准时核对库存现金。
3、保管好库存现金，有价证券，确保其平安无缺，如有短缺要赔偿损失。
4、全部费用报销，借款等资金流淌，应当严格实行审批制度，由总经理审批签字后方可报销或付款。端正服务看法，做好服务工作，对报销人员报销事宜等做好仔细的解释工作。
5、保管好印章，严格按规定用处使用印章。
6、严格管理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责。
7、完成领导交付的其它工作。
七、帐簿管理
1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保存如下手工帐簿：现金日记帐、银行存款日记帐。
2、、以上各帐簿由公司总账会计进行记录。
3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清晰，按月合计累计。
此财务管理制度由财务部解释
公司的财务管理制度精选4全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围
1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。
3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支打算，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行本钱、费用核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参加公司工程〔承包合同〕和选购合同的评审工作。
8、准时核算和上缴各种税金。
9、参加业务项目结算，参加采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完好、平安、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素养。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度
借款审批及标准：
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领
取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
4、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
6、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、严格禁止个人借款，特别状况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。
三、日常费用报销：
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;5、补充说明
如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务
人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
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